ANÁLISIS DEL RIESGO CREDITICIO DE LA CARTERA DE CRÉDITOS DE VIVIENDA DEL BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ, GESTIÓN 2021-2022

CESIÓN DE DERECHOS i DEDICATORIA ii AGRADECIMIENTOS iii ÍNDICE iv ÍNDICE DE TABLAS viii ÍNDICE DE GRÁFICOS ix RESUMEN x CAPÍTULO I 1 INTRODUCCIÓN 1 1.1 Antecedentes 1 1.1.1 Planteamiento del Problema 2 1.2 Justificación 4 1.3 Metodología de la Investigación 4 1.3.1 La Investigación Descriptiva 4 1.3.2 La Investigación Cuantitativa 5 1.3.3 Método Deductivo 5 1.3.4 Método de Observación 6 1.3.5 Método Comparativo 6 1.3.6 Técnica Documental 7 1.3.7 Estudio Correlacional 7 1.4 Objetivos 8 1.4.1 Objetivo General 8 1.4.2 Objetivos Específicos 8 2 CAPÍTULO II 9 DESARROLLO 9 2.1 Marco Teórico 9 2.1.1 Marco Conceptual 9 2.1.1.1 Normativas para la Gestión del Riesgo 9 2.1.1.1.1 Basilea II 9 2.1.1.1.2 Guía para la Gestión Integral de Riesgos 10 2.1.1.2 Riesgo de Crédito 10 2.1.1.2.1 Política de Gestión de Riesgo de Crédito 10 2.1.1.2.2 Unidad de Gestión de Riesgos 11 2.1.1.2.3 Responsabilidades 11 2.1.1.3 Gestión del Riesgo de Crédito 11 2.1.1.3.1 Criterios de Identificación 11 2.1.1.3.2 Medición del Riesgo de Crédito 12 2.1.1.3.3 Monitoreo del Riesgo de Crédito 12 2.1.1.3.4 Control del Riesgo de Crédito 12 2.1.1.3.5 Mitigación del Riesgo de Crédito 12 2.1.1.3.6 Divulgación del Riesgo de Crédito 13 2.1.1.4 Métodos de Evaluación de Riesgo Crediticio 13 2.1.1.4.1 Método Estándar 13 2.1.1.4.2 Método Basado en Calificaciones Internas (IRB) 14 2.1.1.5 Clasificación de Créditos Según el Cumplimiento de Pago 14 2.1.1.5.1 Cartera Vigente 14 2.1.1.5.2 Cartera Vencida 14 2.1.1.5.3 Cartera en Ejecución 14 2.1.1.5.4 Previsión para Incobrables 14 2.1.1.6 Reprogramación 15 2.1.1.7 Refinanciamiento 15 2.1.2 Marco Contextual 15 2.1.2.1 Datos Generales del Banco Mercantil Santa Cruz 15 2.1.2.2 Cartera de Crédito 16 2.1.2.3 Cartera de Crédito de Vivienda 17 2.1.2.3.1 Cartera del Crédito de Vivienda del Banco 17 2.1.2.4 Agencias de Calificación Crediticia 17 2.1.2.4.1 Moody's Local 17 2.1.2.4.2 AESA RATINGS 18 2.1.2.5 Pandemia Covid-19 18 2.1.2.6 Circular de la ASFI-669 Reprogramación o Refinanciamiento de Créditos 18 2.2 Información y Datos Obtenidos 19 2.2.1 Cartera de Crédito de vivienda del Banco Mercantil Santa Cruz 19 2.2.2 Clasificación de Cartera Según la Calificación de Créditos en Montos y Porcentajes 24 2.2.2.1 Moody's Local 25 2.2.2.2 AESA RATINGS 26 2.2.3 Programas de Bonos 27 2.3 Análisis y Discusión 28 3 CAPÍTULO III 31 CONCLUSIONES 31 3.1 Conclusiones 31 3.2 Recomendaciones 33 BIBLIOGRAFIA 34 ANEXOS 36   ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1 Crédito Hipotecario de Vivienda del BMSC 20   ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfico 1 Cartera de crédito de vivienda del Banco Mercantil Santa Cruz 19 Gráfico 2 Cartera vencida, cartera en ejecución y cartera vigente 2021-2022 20 Gráfico 3 Cartera vencida y cartera en ejecución. 2021-2022 21 Gráfico 4 Índice de mora 22 Gráfico 5 Índice de mora Bolivia 23 Gráfico 6 Clasificación de cartera según la calificación 24 Gráfico 7 Calificación Moody´s 25 Gráfico 8 Calificación AESA Rating 26 Gráfico 9 Programas de Bonos 27  

El presente trabajo de monografía tiene como objetivo el estudio de análisis del riesgo crediticio de la cartera de créditos de vivienda de Banco Mercantil Santa Cruz de las gestiones 2021-2022. Se investiga cómo el riesgo crediticio ha estado expuesto a los cambios en el desempeño económico a raíz de la pandemia. Además, se examina el efecto de un periodo de gracia para la reprogramación y/o refinanciamiento de créditos implementado en respuesta a la pandemia que añadió otro factor de variabilidad en la gestión de riesgos del banco. El tipo de investigación que se aplicará es el descriptivo y cuantitativo y los métodos de observación y comparativo, que nos ayudaran para un mejor análisis. Estos factores a raíz de la pandemia contribuyen a un incremento en el riesgo en el sistema financiero de Bolivia y el aumento del índice de mora nacional según la ASFI, tanto como en el riesgo crediticio de la cartera de créditos de vivienda del BMSC, debido a los altos montos de los préstamos destinados a la compra o construcción de viviendas que entraron en pausa, por el periodo de gracia de 6 meses que inicio en enero del 2021, sin pagos de interés ni capital, esto con el fin de apoyar a la reactivación económica de los prestatarios, también el índice de mora del banco tuvo un incremento. La población poco a poco empezó la reactivación económica para tener otra vez el hábito y la capacidad de pago para sus deudas, fue a inicios del 2022 que algunos ya regularizaron sus pagos y existe una diferencia entre las dos gestiones. La conclusión del análisis del aumento de mora del BMSC no fue por un problema interno si no por la situación del país, como se observa el aumento de mora del sistema financiero a nivel nacional, aun así, mantuvo su nivel y no bajo sus calificaciones en las agencias de medición de riesgos de la entidad, tiene un riesgo crediticio excepcionalmente bajo y puede asegurar la confianza de sus clientes.